Biuletyn Informacji Publicznej
URZĘDU MIASTA CHEŁMŻY

ZARZĄDZENIE NR 93/FK/04
BURMISTRZA MIASTA CHEŁMŻY
z dnia 16 lipca 2004r.

w sprawie określenia podstawowych parametrów do prac nad Budżetem Miasta Chełmży na 2005 rok.

Na podstawie art.30 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 roku Nr 142, poz.1591 z późń. zm.) oraz zgodnie z §1 uchwały Nr XXIII/187/2000 Rady Miejskiej Chełmży z dnia 24 sierpnia 2000 roku w sprawie określenia procedury uchwalenia budżetu Miasta Chełmża oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu, zarządzam, co następuje:

§1. Przyjmuje się podstawowe parametry do opracowania projektu uchwały budżetowej gminy miasta Chełmży na 2005 rok zgodnie z poniższym zestawieniem procentowym wskaźników:
1. Wzrost dochodów - do 5% przewidywanego wykonania dochodów w 2004 roku, w tym:
a) subwencja ogólna - planowane kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej winny być ustalone zgodnie z obowiązującą na 2005 rok ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego,
b) dotacje celowe - w tym:
- dotacje celowe z budżetu państwa - planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawiadomienia Wojewody Kujawsko - Pomorskiego o przyznanych dotacjach z budżetu państwa,
- pozostałe dotacje - planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawartych porozumień i umów,
c) udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa i podatki lokalne - planowane kwoty udziałów w podatkach od osób fizycznych oraz od osób prawnych i podatki lokalne winny być ustalone zgodnie z obowiązującą na 2005 rok ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego oraz aktami prawnymi towarzyszącymi tej regulacji z uwzględnieniem rozwiązań w zakresie systemu podatków i ich skutków na wysokość szacowanych dochodów z powyższych podatków,
d) pozostałe dochody - w tym:
- dochody z majątku - planowane kwoty dochodów z w/w źródła winny być ustalone w wysokości wynikającej z zawartych umów lub przewidywanych umów dzierżawy, najmu oraz decyzji dotyczących opłat z tytułu trwałego zarządu i wieczystego użytkowania nieruchomości. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych winny być ustalone w oparciu o posiadaną wycenę nieruchomości oraz zbędnego majątku ruchomego, a w przypadku braku wyceny na podstawie wartości przewidywanych,
- pozostałe dochody realizowane przez jednostki budżetowe, zakłady budżetowe i instytucje kultury - planowane kwoty winny być ustalone na podstawie przewidywanej liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych.
2. Wzrost wydatków - do 3% przy założeniu, że podstawą planowania wydatków budżetowych na rok 2005 jest przewidywane wykonanie wydatków w 2004 roku:
a) w odniesieniu do wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest miesięczna kwota wynagrodzeń osobowych wynikających ze stosunku pacy przewidywanego na dzień 31 grudnia 2004 roku pomnożona przez liczbę 12, powiększona o jednorazowe płatności (nagrody jubileuszowe, odprawy itp.) oraz skutki finansowe planowanych zmian organizacyjnych; w kwocie planowanych na rok 2005 wydatków na wynagrodzenia należy uwzględnić limity etatów kalkulacyjnych na rok 2004 określone w zatwierdzonych planach finansowych. Planowane podwyżki wynagrodzeń osobowych należy wykazać oddzielnie. Wynagrodzenia we wszystkich jednostkach organizacyjnych należy planować zgodnie z obowiązującymi przepisami; nagrody planowane są w wysokości do 1% planowanego funduszu płac,
b) wydatki z tytułu dodatkowych wynagrodzeń rocznych planuje się w wysokości 8,5% sumy wynagrodzenia, o którym mowa w art.4 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 roku o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160, poz.1080 z późn. zm.),
c) składki na ubezpieczenie społeczne planuje się w wysokości określonej w ustawie z dnia 13 października 1998 roku o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. Nr 137, poz.887 z późn. zm.),
d) składki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości określonej w art.38 ustawy budżetowej na rok 2004 (Dz. U. Nr 17, poz.167),
e) wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych planuje się zgodnie z art.21 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 roku o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnieniu osób niepełnosprawnych (Dz. U. Nr 13, poz.170 z późn. zm.),
f) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych jednostki organizacyjne z wyłączeniem jednostek oświaty, planują zgodnie z ustawą z dnia 4 marca 1994 roku o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 1996 roku Nr 70, poz.335 z późn. zm.); do planowania wysokości odpisu podstawowego przyjmuje się kwotę prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej; w odniesieniu do placówek oświaty, odpis na fundusz świadczeń socjalnych planuje się zgodnie z art.53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku - Karta Nauczyciela (tekst jednolity Dz. U. z 1997 roku Nr 56, poz.357 z późn. zm.),
g) wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania do końca 2004 roku według stanu na dzień 30 sierpnia 2004 roku, pomniejszonego o jednorazowe wydatki w tym roku, powiększonego o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług wynikający z prognozy makroekonomicznej przyjętej do planowania budżetu państwa,
h) w odniesieniu do wydatków na inwestycje rozpoczynane w roku 2005 należy uwzględnić przede wszystkim:
- znaczenia zadania dla miasta, zasięg oddziaływania, wpływ na poprawę poziomu życia mieszkańców,
- możliwość pozyskania dodatkowych środków,
- stan przygotowania inwestycji,
i) w odniesieniu do inwestycji kontynuowanych podstawą dokonywania zmian wartości kosztorysowych jest prognozowany wskaźnik wzrostu cen inwestycji wynikający z prognozy makroekonomicznej przyjętej do planowania budżetu państwa; w przypadku konieczności zmiany wartości kosztorysowej inwestycji wynikającej z innych czynników niż prognozowany wskaźnik wzrostu cen, tj. m.in.:
- zmiany zakresu rzeczowego inwestycji,
- zmian dokumentacji projektowej,
- wydłużenia okresu realizacji inwestycji,
zwiększenie lub zmniejszenie wartości kosztorysowej inwestycji zatwierdzane jest przez Burmistrza Miasta,
j) przy ustalaniu kwoty poszczególnych zadań inwestycyjnych na rok 2005 należy uwzględnić przede wszystkim:
- obowiązki miasta związane z pozyskiwaniem środków z różnych źródeł,
- możliwość realizacji przewidywanego zakresu robót,
- zaawansowanie robót na koniec roku 2004.

§2. Wzrost dochodów i wydatków określonych w §1 uzależniony jest od sytuacji ekonomicznej gminy i zaplanowanej w budżecie państwa inflacji na 2005 rok.

§3. 1. Jednostki podległe Miastu do danych liczbowych zawartych na drukach planistycznych załączą objaśnienia określające źródła dochodów i przychodów, sposób ich szacowania oraz kalkulację i uzasadnienie poszczególnych rodzajów wydatków.
2. Objaśnienia, o których mowa w ust.1 należy sporządzić do każdego działu, rozdziału i paragrafu klasyfikacji budżetowej. Wydatki bieżące i wydatki inwestycyjne należy objaśnić odrębnie. Omawiając przewidywane wykonanie i założenia rzeczowo - finansowe planu należy uwzględnić:
- zmiany wielkości poszczególnych elementów kalkulacji,
- czynniki, które spowodowały ewentualną zmianę trendu wzrostu lub spadku,
- dochody i wydatki jednorazowe nie występujące w budżecie roku 2004,
- kwoty planowanych wydatków w poszczególnych rozdziałach dla nowych zadań przewidzianych do realizacji w 2005 roku z podaniem podstawy prawnej ich wprowadzenia.
3. W odniesieniu do wydatków inwestycyjnych należy dodatkowo określić planowane efekty rzeczowe oraz źródła finansowania.

§4. Szczegółowość informacji o stanie mienia komunalnego określają tabele nr 1 i nr 2 ujęte w załączniku nr 1 i 1a, do których należy dołączyć część opisową.

§5. Wskaźniki określone w §1 mają odpowiednie zastosowanie do wszystkich jednostek organizacyjnych Gminy.

§6. Przyjmuje się, że w projekcie budżetu miasta rezerwa budżetowa na wydatki nieprzewidziane wynosi 1% wydatków budżetowych.

§7. Jeżeli inflacja, o której mowa w §2 będzie niższa od parametrów wskazanych w §1 wskaźniki odpowiadać będą obowiązującej inflacji.

§8. Projekt budżetu na 2005 rok zamyka się nadwyżką budżetową, która pokrywa zobowiązania wynikające z podpisanych umów kredytowych i umów pożyczek na rok 2006.

§9. Integralną część zarządzenia stanowią załączniki od nr 1 do nr 12 do niniejszego zarządzenia.

§10. Wykonanie zarządzenia powierza się Skarbnikowi Miasta Chełmży.

§11. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

drukuj ()